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稅延養老險要確保活到老領到老

時間:2019-08-01點擊:

  據介紹,稅延養老保險的管理包括交費參保、投資積累及養老金領取階段,覆蓋參保人自交費參保之日起的整個生命周期,長達幾十年,不是一個簡單的短期投資行為,其面臨的主要風險是資金投資風險和人均壽命不斷延長后的長壽風險。

  《指引》明確表示,稅延養老保險產品設計應遵循“收益穩健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”的原則,既能幫助參保人有效抵御養老金積累階段的投資風險,在確保養老資金本金安全的基礎上取得長期穩健的投資收益,又能幫助參保人有效應對長壽風險,實現退休后養老金的終身領取或長期領取,確保活到老、領到老。

  稅延養老保險產品應提供終身領取方式,即參保人達到國家規定退休年齡或約定的領取年齡(不早于國家規定退休年齡)時,保險公司按照保險合同約定向其按月或按年給付養老年金,直至其身故。如果參保人領的錢已經超出了其退休時個人賬戶積累的資金總額,只要其仍然生存,保險公司仍要按照保險合同約定的固定標準向其給付養老年金,直至其身故。

  相比傳統產品有更靈活優勢

  與傳統的養老保險產品相比,個稅遞延養老險除了有稅收遞延優勢外,還兼具了更多其他的保障。

  《指引》規定,稅延養老保險產品可提供養老年金給付、全殘保障和身故保障三項保險責任。首先是最基本的養老年金給付保障,也就是指產品進入領取期后,保險公司向參保人終身或長期給付養老年金。

  此外還提供了全殘保障和身故保障保險責任。具體是指,參保人在開始領取養老年金前(60歲前)全殘或身故的,保險公司除給付其個人賬戶內積累的養老金外,還額外贈送相當于賬戶價值5%的全殘或身故保險金,這是目前市場上的養老年金保險產品所不具備的,實際上也是產品設計上的讓利體現。

  值得一提的是,在參保人遭遇不幸或身體狀況不佳需要資金支持的一些特殊情形下,也可以申請理賠或退保,保險公司按照保險合同約定一次性給付并扣除個人應納稅款。其中,理賠是指前述保險責任規定的身故或全殘一次性給付;退保的情形包括,因保險合同約定的責任免除事項導致身故或全殘,參保人罹患保險合同約定的重大疾病。

  可自由選擇產品及領取方式

  為了滿足不同類型客戶差異化的需求,《指引》提供了多種產品設計類型包括收益確定型、收益保底型、收益浮動型三類。一方面,客戶可根據自身需求、偏好、年齡等因素選擇購買一種或多種產品;另一方面,保險公司也可根據自身優勢和特長,選擇提供一種產品或多種產品。

  根據《指引》,稅延養老保險提供了三類、四款產品供消費者選擇:一是收益確定型產品(A類),指在積累期提供確定收益率(年復利)的產品;二是收益保底型產品(B類),指在積累期提供保底收益率(年復利),同時可根據投資情況提供額外收益的產品,可細分為每月結算收益的產品(B1款)和每季度結算收益的產品(B2款);三是收益浮動型產品(C類),指在積累期按照實際投資情況結算收益的產品。

  參保人選擇購買了一家保險公司的稅延養老保險產品后,在開始領取養老年金前,可進行產品轉換,不僅可以在同一保險公司的不同類型產品間轉換,還可以轉到其他保險公司的稅延養老保險產品。

  值得一提的是,在終身領取方式之外,監管層還考慮到客戶差異化的養老金領取需求,稅延養老保險產品還可提供不少于15年的長期領取方式,包括固定期限15年(月領或年領)、固定期限20年(月領或年領)等其他領取方式。

  納稅人能延遲交多少個稅?

  算筆賬

  納稅人按規定(退休、大病等)領取商業養老金時,由保險公司代扣代繳其應繳的個人所得稅。保費扣除限額按照當月工資薪金、連續性勞務報酬收入的6%確定,每月最多可稅前抵扣1000元;賬戶資金收益暫不征稅;領取商業養老金時,25%部分予以免稅,其余75%部分按照10%的比例稅率計算繳納個人所得稅。

  如果參保人每月應稅收入17000元,其每月保費扣除限額為1000元,實施個稅遞延政策后每月少繳個稅250元,一年少繳3000元。

  退休時能領多少養老保險?

  假設參保人從30歲開始購買個稅遞延商業養老保險,每月拿出1000元投保,產品保證收益率為復利3.5%,60歲其退休時,共繳納保費36萬元,但賬戶價值變成了61.8萬元,一個月可領2746元。

  稅延養老險要確保活到老領到老

  羊城晚報記者 程行歡

  銀保監等部門上月發布關于開展個人稅收遞延型商業養老保險試點通知后,昨日,銀保監會、財政部、人社部、國家稅務總局聯合發布《個人稅收遞延型商業養老保險產品開發指引》(以下簡稱《指引》)。作為一項政策性的福利大紅包,監管部門明確提出稅延養老保險產品設計應遵循“收益穩健、長期鎖定、終身領取、精算平衡”原則,并提供三類產品供消費者選擇。

  無論壽命多長都可終身領取

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